Ersättning

Riktlinjer för ersättning till ledande befattningshavare

Beslutat av extra bolagsstämma den 3 november 2024

De personer som ingår i Carasents koncernledning under den tid som dessa riktlinjer gäller omfattas av bestämmelserna i dessa riktlinjer. Riktlinjerna ska tillämpas på avtalade ersättningar, samt ändringar i redan avtalade ersättningar, som gjorts efter det att riktlinjerna antagits av extra bolagsstämma den 3 november 2024. Riktlinjerna omfattar inte ersättningar som beslutas eller godkänns av bolagsstämman. Om en styrelseledamot utför arbete för Carasents räkning vid sidan av styrelseuppdraget ska dessa riktlinjer tillämpas på ersättning som är relaterad till sådant arbete (exempelvis konsultarvode).

All hantering och alla beslut som rör ersättningar baseras på öppenhet och vedertagna normer för att förhindra egenhandel (eng. self-dealing) och intressekonflikter.

ALlmänna prinCiper

Alla medlemmar i ledningen ska ha standardvillkor för uppsägning enligt tillämplig lag och branschstandard. Ingen av medlemmarna i ledningen, med undantag för VD, ska ha avgångsvederlag eller andra särskilda arrangemang vid uppsägning. För ledande befattningshavare bosatta i Sverige gäller för den anställde och arbetsgivaren en ömsesidig uppsägningstid om tre till sex månader.

Den totala ersättningen till var och en av de ledande befattningshavarna i Carasent, liksom till övriga ledande befattningshavare, utgörs av grundlön, andra fasta förmåner och i vissa fall prestationsbaserad bonus.

Riktlinjernas främjande av bolagets affärsstrategi, långsiktiga intressen och hållbarhet

En förutsättning för ett framgångsrikt genomförande av bolagets affärsstrategi och tillvaratagandet av aktieägarnas långsiktiga intressen, inklusive bolagets hållbarhet, är att bolaget kan rekrytera och behålla kvalificerade medarbetare. För detta krävs att Carasent erbjuder en attraktiv och konkurrenskraftig ersättning, och dessa riktlinjer gör det möjligt för bolaget att erbjuda ledande befattningshavare en konkurrenskraftig totalersättning bestående av grundlön, övriga fasta förmåner och i vissa fall prestationsbaserad bonus enligt vad som närmare beskrivs nedan.

GRUNDLÖN

Grundlönerna ska fastställas på nivåer som styrelsen anser vara jämförbara med dem som gäller för chefer med liknande ställning i bolagets bransch och är avsedda att vara konkurrenskraftiga på marknaden.

Grundlönen för alla anställda, inklusive ledningen, ska baseras på olika överväganden såsom branschnivåer, jämförbara grupper och nationella undersökningar samt bedömningar av den enskilda ledande befattningshavarens tidigare och förväntade framtida insatser.

Pension

Alla anställda i Carasent har rätt till en ålderspension i enlighet med lag och branschstandard i det specifika landet. Om pensionsförmånen är premiebaserad ska pensionsavgiften inte överstiga 30 % av grundlönen. Både strukturen och ersättningsnivåerna anses vara rimliga och baserade på branschstandard för alla anställda.

Övriga förmåner

Andra förmåner som mobiltelefon- och internetkostnader ska hållas på miniminivåer i enlighet med branschstandard eller lägre. Övriga förmåner får inte överstiga 5 % av den fasta lönen.

rörlig lön

Ledande befattningshavare kan som en del av sin ersättning ha ett bonusprogram som är begränsat till en viss procent av grundlönen och som under inga omständigheter får överstiga 100 % av grundlönen. Bonusen ska vara direkt kopplad till förutbestämda och mätbara kriterier som ska vara kopplade till den relevanta verksamhetens resultat enligt givna nyckeltal. Dessa kriterier kan vara finansiella eller icke-finansiella och kan vara kollektiva eller individanpassade. De kan också vara antingen av kvantitativ eller kvalitativ karaktär. Kriterierna är utformade så att ett framgångsrikt uppfyllande direkt bidrar till ett framgångsrikt uppfyllande av bolagets affärsmål. Det totala kompensationspaketet för alla anställda, inklusive bonus, ligger väl inom branschstandard. Införandet och utformningen av en rörlig bonus anses gynna bolaget i dess strävan att uppnå sina affärsmål, samt gynna bolagets affärsstrategi, långsiktiga intressen och hållbara affärsmetoder.

I vilken utsträckning måluppfyllelsen har uppnåtts och bonus ska utgå ska utvärderas i slutet av varje år. Styrelsen ansvarar för denna utvärdering såvitt avser bonus till VD. För övriga befattningshavare ansvarar VD för utvärderingen efter samråd med styrelsen.

Incitamentsprogram

Bolaget är starkt beroende av kvalificerade och motiverade medarbetare för att kunna växa och skapa aktieägarvärde. Incitamentsprogram där de anställda har ett ägarintresse i bolaget anses vara ett effektivt och värdefullt verktyg. Som en del av det totala kompensationspaketet till de anställda kan bolaget därför erbjuda incitament kopplade till prestation och resultat, såsom aktieoptioner eller liknande incitamentsprogram.

Bolaget har för närvarande inte implementerat några incitamentsprogram.

Löne- och anställningsvillkor för anställda

Vid beredningen av styrelsens förslag till dessa ersättningsriktlinjer har lön och anställningsvillkor för bolagets anställda beaktats genom att uppgifter om anställdas totalersättning, ersättningens olika komponenter samt ersättningens ökning och ökningstakt över tid har utgjort en del av styrelsens beslutsunderlag vid utvärderingen av skäligheten av riktlinjerna och de begränsningar som följer av dessa.

Beslutsprocessen för att fastställa, granska och implementera riktlinjerna

Styrelsen ska besluta i alla frågor som rör ersättning till ledande befattningshavare. Styrelsen ska upprätta förslag till nya riktlinjer minst vart fjärde år och lägga fram förslaget vid bolagsstämman. Riktlinjerna ska gälla till dess att nya riktlinjer antagits av bolagsstämman. Styrelsen ska även följa och utvärdera program för rörliga ersättningar för bolagsledningen, tillämpningen av riktlinjerna för ersättning till ledande befattningshavare samt gällande ersättningsstrukturer och ersättningsnivåer i bolaget. Vid styrelsens behandling av och beslut i ersättningsrelaterade frågor närvarar inte VD eller andra ledande befattningshavare, i den mån de berörs av frågorna.

frångående av riktlinjerna

Styrelsen får besluta att tillfälligt frångå riktlinjerna helt eller delvis, om det i ett enskilt fall finns särskilda skäl för det och ett avsteg är nödvändigt för att tillgodose bolagets långsiktiga intressen, inklusive dess hållbarhet, eller för att säkerställa bolagets ekonomiska bärkraft.